Федеральным законом от 28 июня 2014 г. N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" на организации финансового рынка возложены обязанности по выявлению лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов и их обслуживанию.

В 2010 году в США был принят закон «О выполнении налоговых требований по зарубежным счетам» (Foreign Accounts Tax Compliance Act, FATCA), целью которого является осуществление контроля за доходами американских налогоплательщиков за пределами США.

 В 2016 году Российская Федерация подтвердила участие в выполнении требований CRS (Common Reporting Standard) - стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества).

 В целях реализации требований вышеуказанного законодательства, а также в связи с тем, что Банк принял на себя обязательства по исполнению FATCA, клиентам Банка, в целях их идентификации в качестве иностранного налогоплательщика, необходимо заполнить бланк Уведомления о статусе иностранного налогоплательщика (FATCA/CRS) и предоставить при необходимости дополнительные документы.